精品专题课|深度解析“个人所得税+社保”缴纳改革+涉税风险+预期筹划

发布时间:2019-03-19 01:54            

2018年,全国两会出台了一系列的财税体制的优化与改革,新个人所得税起征点调整于10月1日起实施。

 

随着国地税合并、会计人员监管戒严、个人所得税政策改革、金三系统上线、企业实名办税、全球CRS准则实施、社保“改嫁”税务等一系列财税体制改革与监管的提升,个人的财富将越来越透明,企业营商环境将越来越规范。

如何在改革的大浪中求生存、树规范、避风险?!是企业经营管理人员必须要面对的管理问题!

且看人才君为为大家准备的财税课堂☟

2019顺德企管高级人才研修班·第二期

《深度解析“个人所得税+社保”缴纳改革+涉税风险+预期筹划》

上课时间&地点

时间:3月30日(周六)

9:00-12:00 14:00-17:00

地点:顺德大良新城区保利商贸中心3号楼恒基国际金融大厦14层路演大厅

课程对象

企业经营管理层、公司财务从业人员、会计从业人员,人力资源总监、经理、薪酬专员、部门经理、主管等

主讲老师是谁?

林一斌老师

财务管理实战专家

10年财务管理与咨询服务经验

工商管理学硕士

美国注册管理会计师协会CMA认证讲师

中级会计师、国家二级理财规划师(ChFP)

曾就职于全国百强会计师事务所—大信会计师事务所,为多家上市公司和民营企业建立先进的财务管控体系进行过策划、指导并提供帮助和辅导。

学习这门课程,您将收获Get√

● 本课程将通过案例分析,让学员能够准确理解与把控新形势下财税体制改革带来的运营风险及管理问题。

● 提升企业财务管理人员,在企业运营中的防范纳税风险的实战能力,促进企业运营的保值增值。

● 引领财务总监等会计从业人员自主向管理会计方向转化,主动参与企业运营中的各项管理活动,形成企业全流程风险防控新业态。

课程大纲

(上下滚动以查看内容)

模块一:2019个税改革主要的变化

1、综合所得税:工资、薪金所得、劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得;

2、经营所得:

3、利息、股息、红利所得,财产租赁所得,财产转让所得和偶然所得

利息、股息、红利所得

4、子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或者住房租金、赡养老人等六项专项附加扣除的要点及具体操作方法。

5、个人所得税法增加反避税条款的注意事项

6、免征个人所得税包括哪些?

7、年底奖金的优惠政策还会不会有?

8、个人增加收入&企业降低用工成本

9、个人从不同来源取得收入如何处理?

10、企业个人所得税风险控制

11、案例分析:综合所得如何纳税?

12、如何进行个人所得税的年度汇算清缴

模块二:企业员工,个人所得税涉税风险处理

1. 福利费中的个税项目税收风险排查及稽查应对技巧

2. 集团公司及政府部门对先进集体和先进个人发放奖励如何缴纳个人所得税?

3. 离职所得的个税问题(解除合同、离退休、退休再任职、提前退休、内部退养)

4. 五险一金、补充养老及医疗保险涉税要点把控及税收规划

5. 商业健康保险个人所得税政策及相关个税筹划?

6. 名目繁多的津贴、补助、加班工资和奖金涉税风险把控

7. 私车公用个人所得税风险把控及处理技巧

8. 补发工资如何计算个人所得税?

9. 通讯费、交通补个人所得税涉税要点把控

10. 董事费、监事费应按哪个税目缴纳个人所得税?

11. 上级委派人员个人所得税涉税要点把控

12. 误餐补助涉税要点把控

13. 差旅费中隐藏的个人所得税风险

14. 食堂中存在涉税风险

15. 股东及员工借款年底未还个人所得税风险把控及应对策略

16. 雇主为雇员负担个税设施风险把控及应对策略

17. 商业健康保险个人所得税政策及相关个税筹划?

18. 单位低价向职工售房如何缴纳个人所得税?

19. 探亲路费是否需要缴纳个人所得税?

20. 用工单位直接支付劳务派遣人员的报酬如何代扣个人所得税?

21. 个人在国家法定节假日加班取得2倍或3倍的加班工资,是否属于“按照国家统一规定发给的补贴、津贴”?

22. 个人因没有休带薪年假而从任职受雇单位取得补贴是否缴纳个人所得税?

23. 个人取得赔偿收入是否应当缴纳个人所得税?

模块三:企业客户,个人所得税涉税风险处理

1. 促销展业赠送礼品税收风险排查及稽查应对技巧

2. 客户免费参加旅游税收风险排查及稽查应对技巧

3. 给客户支付业务提成税收风险排查及稽查应对技巧

4. 交际应酬中所赠送的礼品涉税风险与处理技巧

5. 给客户报销相关费用税收风险排查及稽查应对技巧

7. 支付明星肖像权费用代扣个人所得税?

8. 支付劳务费如何代扣代缴个人所得税?

模块四:个人股东,个人所得税涉税风险处理

1. 企业合并、分立个人股东是否需要缴纳个人所得税?有何风险?

2. 平价转让股权,个人股东是否需要缴纳个人所得税?有何风险?

3. 代持股转让股权实际股东是否需要缴纳个人所得税?有何风险?

4. 股权转让中的不同形式下“对赌协议”,如何涉税?有何风险?

5. 个人股东“非货币资产投资”办企业,有何风险?如何纳税?

6. 个人股东注册公司,如何选择企业类型?如何选址?纳税最少!

7. 不同形式的企业股权激励,如何纳税?有何风险?

8. 资本公积、盈余公积、未分配利润等转增资本,是否需要纳税?

9. 技术投资入股,有何优惠?如何纳税?如何筹划?

10. 股东借款年底未还个人所得税风险把控及应对策略

11. 净资产折股个人所得税风险把控及处理技巧

12. 上市公司股息红利差别化个人所得税政策

……

模块五:个人所得税“缴纳筹划“及节税技巧

1. 如何利用“发放工资”筹划个人所得税?

2. 如何利用“注册公司”筹划个人所得税?

3. 如何利用“税收优惠”筹划个人所得税?

4. 如何利用“支出项目”筹划个人所得税?

5. 年终奖如何发放更节税?

6. 工资和劳务报酬的税收转换技巧

7. 区分所得性质,区别缴纳个人所得税

……

模块六:社保“改嫁”税务,风险剖析及规划

1. 社保“改嫁”税务部门后的企业困境与筹划策略

2. 社保由税务局征收对企业的影响及应对方向

3.“您”最关心的社保问题与工资、社保、所得税协同管理

4. 个人所得税新政下的工资薪酬税与社保筹划方向

5. 社保缴费的基本规则与违规处罚

6. 临时工社保问题及处理技巧

7. 那些“工资”项目不计入社保缴费基数?

8. 年金和补充医疗财税风险把控及处理技巧

课程保证

个税社保在2019年初还会陆续有很多文件出台,目前课纲里面没有的,课程现场都会加到课件里,保证学员接受到的,都是最新的政策应对策略

课程费用

研修班继续采用政府补贴+企业自费方式,现在马上报名更可免费参加主办方回馈的精品课程,现推出优惠抢鲜套餐!

PS:费用包括培训费、资料费以及发票

报名方式

主办方将会在3月29日上午发送报名成功的短信通知,请及时关注。

持续学习是一种竞争力,赶紧给你的财税管理知识充电吧!